在线配资炒股开户 工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金2024年中期报告

工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资              基金    基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司    基金托管人：招商银行股份有限公司    送出日期：2024 年 8 月 30 日                            工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料未经审计。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。                            第 2页 共 48页                                     工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                     第 3页 共 48页                                    工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                   第 4页 共 48页                                   工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                 §2 基金简介 基金名称         工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 基金简称         工银 14 天理财债券发起 基金主代码        485120 基金运作方式       契约型开放式 基金合同生效日      2012 年 10 月 26 日 基金管理人        工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人        招商银行股份有限公司 报告期末基金份      192,007,860.59 份 额总额 基金合同存续期      不定期 下属分级基金的基              工银 14 天理财债券发起 A 工银 14 天理财债券发起 B 工银 14 天理财债券发起 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 报告期末下属分级 基金的份额总额 投资目标                   在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基                        准的投资收益。 投资策略                   将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，在严                        格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现                        组合增值。 业绩比较基准                 人民币七天通知存款税后利率。 风险收益特征                 本基金为发起式债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、                        股票型基金，高于货币市场基金。        项目                       基金管理人                          基金托管人 名称                    工银瑞信基金管理有限公司                    招商银行股份有限公司         姓名            朱碧艳                             张姗 信息披露         联系电话          400-811-9999                    400-61-95555  负责人         电子邮箱          customerservice@icbccs.com.cn   zhangshan_1027@cmbchina.com 客户服务电话                400-811-9999                    400-61-95555 传真                    010-66583158                    0755-83195201 注册地址                  北京市西城区金融大街 5 号、甲 5              深圳市深南大道 7088 号招商银                       号 9 层甲 5 号 901                  行大厦 办公地址                  北京市西城区金融大街 5 号新盛                深圳市深南大道 7088 号招商银                       大厦 A 座 6-9 层                    行大厦 邮政编码                  100033                          518040                                 第 5页 共 48页                                  工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 法定代表人               赵桂才                             缪建民 本基金选定的信息披露报纸名称                    中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn 基金中期报告备置地点                        基金管理人或基金托管人的住所             项目                      名称                         办公地址                                                      北京市西城区金融大街 5 号新 注册登记机构                 工银瑞信基金管理有限公司                                                      盛大厦 A 座 6-9 层                  §3 主要财务指标和基金净值表现                                                               金额单位：人民币元 数据和指标 工银 14 天理财债券发起 A            工银 14 天理财债券发起 B           工银 14 天理财债券发起 C 本期已实现 收益 本期利润              1,731,124.71                170,931.55              3,894.73 加权平均基 金份额本期                   0.0093                   0.0109                 0.0091 利润 本期加权平 均净值利润                    0.86%                    1.00%                   0.84% 率 本期基金份 额净值增长                    0.87%                    1.00%                   0.83% 率                              报告期末(2024 年 6 月 30 日) 数据和指标 期末可供分 配利润 期末可供分 配基金份额                                  第 6页 共 48页                                  工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 利润 期末基金资 产净值 期末基金份 额净值                              报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末指标 基金份额累 计净值增长                   8.25%                    9.57%                        7.64% 率 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。                          工银 14 天理财债券发起 A               份额净       份额净值                    业绩比较基准                                     业绩比较基       阶段      值增长       增长率标                    收益率标准差           ①－③      ②－④                                     准收益率③                率①        准差②                       ④      过去一个月      0.11%      0.01%        0.11%            0.00%   0.00%      0.01%      过去三个月      0.41%      0.01%        0.34%            0.00%   0.07%      0.01%      过去六个月      0.87%      0.01%        0.67%            0.00%   0.20%      0.01%      过去一年       1.63%      0.01%        1.35%            0.00%   0.28%      0.01%      过去三年       5.43%      0.01%        4.05%            0.00%   1.38%      0.01%  自基金转型以来        8.25%      0.02%        5.46%            0.00%   2.79%      0.02%                          工银 14 天理财债券发起 B               份额净       份额净值                    业绩比较基准                                     业绩比较基       阶段      值增长       增长率标                    收益率标准差           ①－③      ②－④                                     准收益率③                率①        准差②                       ④      过去一个月      0.14%      0.01%        0.11%            0.00%   0.03%      0.01%                                  第 7页 共 48页                       工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告  过去三个月    0.48%    0.01%     0.34%      0.00%   0.14%   0.01%  过去六个月    1.00%    0.01%     0.67%      0.00%   0.33%   0.01%   过去一年    1.93%    0.01%     1.35%      0.00%   0.58%   0.01%   过去三年    6.35%    0.01%     4.05%      0.00%   2.30%   0.01% 自基金转型以来   9.57%    0.02%     5.46%      0.00%   4.11%   0.02%                   工银 14 天理财债券发起 C           份额净     份额净值               业绩比较基准                            业绩比较基    阶段     值增长     增长率标               收益率标准差     ①－③     ②－④                            准收益率③            率①      准差②                  ④  过去一个月    0.11%    0.00%     0.11%      0.00%   0.00%   0.00%  过去三个月    0.40%    0.01%     0.34%      0.00%   0.06%   0.01%  过去六个月    0.83%    0.01%     0.67%      0.00%   0.16%   0.01%   过去一年    1.58%    0.01%     1.35%      0.00%   0.23%   0.01%   过去三年    5.30%    0.01%     4.05%      0.00%   1.25%   0.01% 自基金转型以来   7.64%    0.06%     4.84%      0.00%   2.80%   0.06%   收益率变动的比较                      第 8页 共 48页                          工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 注：1、本基金基金合同于 2012 年 10 月 26 日生效。 同关于投资范围及投资限制的规定。   无。                          第 9页 共 48页                              工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                            §4 管理人报告   工银瑞信基金管理有限公司是中国工商银行控股的基金管理公司，成立于 2005 年 6 月。目前， 公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产 管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。   自成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强 大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专 业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”， 致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。   公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬 业、创新进取、团结协作的专业团队。目前，公司（含子公司）共有员工 787 人，84%的员工拥有 硕士以上学历。公司投研团队由资深基金经理和研究员组成，投研人员 215 人，投资人员平均拥 有 12 年的从业经验。   经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境 内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金 产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产 品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。   工银瑞信（含子公司）以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为超 9000 万境内外个人和 机构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大 基金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至 2024 年 6 月 30 日， 工银瑞信（含子公司）旗下管理 251 只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规 模约 1.9 万亿元，养老金管理规模居行业领先。            任本基金的基金经理              （助理）期限            证券从 姓名   职务                                           说明                                业年限            任职日期       离任日期      固定收                              硕士研究生。曾任中国工商银行总行交易      益部投   2023 年 5                   员；2016 年加入工银瑞信，现任固定收益 李娜                     -       15 年      资副总   月 31 日                     部投资副总监、基金经理。2017 年 1 月 24      监、本                              日至 2018 年 3 月 20 日，担任工银瑞信恒丰                              第 10页 共 48页                                  工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告      基金的                                  纯债债券型证券投资基金基金经理；2017      基金经                                  年 1 月 24 日至 2018 年 5 月 3 日，担任工银      理                                    瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金基金经                                           理；2017 年 4 月 14 日至今，担任工银瑞信                                           瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基                                           金（自 2018 年 6 月 1 日起，变更为工银瑞                                           信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投                                           资基金；自 2020 年 12 月 15 日起，变更为                                           工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发                                           起式证券投资基金）基金经理；2017 年 5                                           月 27 日至 2020 年 1 月 9 日，担任工银瑞信                                           目标收益一年定期开放债券型证券投资基                                           金基金经理；2017 年 5 月 27 日至 2021 年 8                                           月 12 日，担任工银瑞信纯债定期开放债券                                           型证券投资基金基金经理；2017 年 6 月 8                                           日至 2019 年 5 月 23 日，担任工银瑞信瑞利                                           两年封闭式债券型证券投资基金基金经理；                                           任工银瑞信丰实三年定期开放债券型证券                                           投资基金基金经理；2018 年 6 月 7 日至 2019                                           年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞景定期开放                                           债券型发起式证券投资基金基金经理；2018                                           年 6 月 11 日至今，担任工银瑞信瑞祥定期                                           开放债券型发起式证券投资基金基金经理；                                           纯债债券型证券投资基金基金经理；2021                                           年 5 月 20 日至今，担任工银瑞信瑞盛一年                                           定期开放纯债债券型发起式证券投资基金                                           基金经理；2023 年 5 月 31 日至今，担任工                                           银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基                                           金基金经理；2024 年 4 月 17 日至今，担任                                           工银瑞信稳健丰盈 30 天滚动持有债券型证                                           券投资基金基金经理；2024 年 6 月 20 日至                                           今，担任工银瑞信瑞升债券型证券投资基金                                           基金经理。                                           硕士研究生。2017 年加入工银瑞信，现任                                           固定收益部基金经理助理。2022 年 6 月 17                                           日至 2024 年 6 月 28 日，担任工银瑞信 14      本基金                                  天理财债券型发起式证券投资基金基金经      的基金   2022 年 6   2024 年 6            理助理；2022 年 6 月 17 日至 2024 年 6 月 易帆                                 6年      经理助   月 17 日     月 28 日              28 日，担任工银瑞信瑞福纯债债券型证券      理                                    投资基金基金经理助理；2022 年 6 月 17 日                                           至 2024 年 3 月 20 日，担任工银瑞信瑞祥定                                           期开放债券型发起式证券投资基金基金经                                           理助理；2022 年 6 月 17 日至今，担任工银                                  第 11页 共 48页                     工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                              瑞信纯债债券型证券投资基金基金经理助                              理；2022 年 6 月 17 日至今，担任工银瑞信                              尊益中短债债券型证券投资基金基金经理                              助理；2022 年 6 月 17 日至今，担任工银瑞                              信信用添利债券型证券投资基金基金经理                              助理；2022 年 6 月 17 日至 2024 年 6 月 28                              日，担任工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债                              券型发起式证券投资基金基金经理助理；                              一年定期开放纯债债券型发起式证券投资                              基金基金经理助理；2024 年 3 月 20 日至今，                              担任工银瑞信瑞兴一年定期开放纯债债券                              型发起式证券投资基金基金经理助理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理 人对外披露的离职日期。   本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。   本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募 说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控 制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。   本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有 相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易； 未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法 律法规禁止的反向交易及交叉交易。   本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了 日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过 检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本 报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。                     第 12页 共 48页                     工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3 次。投资组 合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。   上半年经济总体运行平稳，一季度 GDP 同比增速高达 5.3%，二季度呈现出经济复苏期的低位 震荡特征，制造业 PMI 等前瞻指标略有回落，连续两个月低于荣枯线，预计二季度 GDP 增速将有 所回落。具体来看，经济结构分化较为明显，边际改善主要体现在出口链条，地产链条则延续偏 弱运行，而财政力度上半年总体也弱于预期。经济转型背景下，经济增长对融资的依赖度下降， 传统地产、地方平台缺位导致实体融资需求疲弱，叠加监管严控资金空转套利、叫停“手工补息”， 上半年金融数据呈现出收缩趋势。中期来看，经济底线风险趋于收敛。四月份政治局会议开始关 注地产存量库存去化的问题，地产政策的思路有所转变，叠加短期维度出口具备一定韧性，经济 出现底线风险的概率相对可控。另一方面，经济上行依然缺乏弹性，核心是地产链条未能实现企 稳，高库存背景下房价延续下跌，对房企、地方财政和居民风险偏好均构成一定压力；同时实体 融资有效需求不足，对收入预期的不确定性也制约了居民的消费能力。上述情况下，经济底线风 控可控但向上弹性也相对不足，下半年还要观察地产政策的有效性以及财政政策的力度对经济的 边际影响。   债券市场方面，上半年政府债券发行节奏较慢，但由于实体融资需求较弱，大量资金流入债 券市场，使得债券市场总体处于供需错配的状态，收益率曲线扁平化下行。4 月以来“手工补息” 叫停、存款利率下降导致资金从银行存款向非银机构转移，为债券市场带来增量资金，驱动收益 率出现进一步加速下行。   春节前本基金增配短债，将组合杠杆提升至 125%以上；三月份考虑到季末资金面相对宽松， 同业存单利率有一定的下行空间，下旬加仓同业存单，推升杠杆至 135%左右，小幅拉长组合剩余 期限。四、五月份资金面宽松，短端收益率下探，套息空间较低，本基金基本维持较低的剩余期 限，无杠杆运作。进入六月后，观察到银行负债端压力不大，半年末理财也并无回表压力，预计 同业存单有较大的下行空间，并极有可能带动中短端收益率下探，本基金加仓同业存单，拉长剩 余期限及提高杠杆水平。总体而言，报告期内本基金维持中性剩余期限，根据市场情况调节组合 仓位，力争获取一定的超额收益。                     第 13页 共 48页                          工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告      报告期内，本基金 A 份额净值增长率为 0.87%，本基金 A 份额业绩比较基准收益率为 0.67%； 本基金 B 份额净值增长率为 1.00%，本基金 B 份额业绩比较基准收益率为 0.67%；本基金 C 份额净 值增长率为 0.83%，本基金 C 份额业绩比较基准收益率为 0.67%。      往后看，宏观基本面对债券市场并无明显的趋势影响，但考虑到目前债券收益率整体处于历 史较低分位数，各类利差都被压缩到极致，后续大幅下行的空间有限；同时央行构建新的利率走 廊机制，频频提示长债风险，对长端利率债形成一定压制，预计下半年整体偏震荡，伴随政府债 的供给上量有可能加剧市场波动。      （1）职责分工      估值委员会由主任委员、委员组成。      主任委员为公司分管运营副总经理，委员为委员会部门负责人。估值委员会部门包括：投研 部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）                              、风险管理部、法律合规部，运作 部。      委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门熟悉情况的人员代为参会，指定人员享有委 员同等表决权。      （2）专业胜任能力及相关工作经历      委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人 员组成。      投资经理可作为列席人员参会，有发言权，无表决权。      参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。      定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经 过会计师事务所鉴证，并经托管人复核确认。      本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。                         第 14页 共 48页                               工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告    本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规定的条件。                           §5 托管人报告    托管人声明：招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行 在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全 保管托管资产。    招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。    招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。    本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。    本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。               §6 半年度财务会计报告（未经审计） 会计主体：工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日                                                               单位：人民币元                                         本期末                    上年度末         资 产             附注号 资 产： 货币资金                    6.4.7.1            2,309,008.83         2,189,701.45 结算备付金                                                -                       - 存出保证金                                            34.81              2,286.36 交易性金融资产                 6.4.7.2       246,007,859.45          273,985,983.60 其中：股票投资                                              -                       -                              第 15页 共 48页                              工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告        基金投资                                         -                      -        债券投资                          246,007,859.45         273,985,983.60        资产支持证券投资                                     -                      -        贵金属投资                                        -                      -        其他投资                                         -                      - 衍生金融资产                 6.4.7.3                      -                      - 买入返售金融资产               6.4.7.4                      -                      - 应收清算款                                               -           203,861.78 应收股利                                                -                      - 应收申购款                                      15,620.25             30,000.00 递延所得税资产                                             -                      - 其他资产                   6.4.7.8                      -                      - 资产总计                                 248,332,523.34         276,411,833.19                                        本期末                   上年度末        负债和净资产          附注号 负 债： 短期借款                                                -                      - 交易性金融负债                                             -                      - 衍生金融负债                 6.4.7.3                      -                      - 卖出回购金融资产款                             40,008,286.59          55,011,230.75 应付清算款                                               -                      - 应付赎回款                                               -                      - 应付管理人报酬                                    46,373.91             51,263.79 应付托管费                                      13,740.41             15,189.27 应付销售服务费                                    47,468.53             52,805.39 应付投资顾问费                                             -                      - 应交税费                                       12,172.62             20,144.09 应付利润                                                -                      - 递延所得税负债                                             -                      - 其他负债                   6.4.7.9            154,609.17            196,917.22 负债合计                                  40,282,651.23          55,347,550.51 净资产： 实收基金                   6.4.7.10      192,007,860.59         205,810,750.37 未分配利润                  6.4.7.12       16,042,011.52          15,253,532.31 净资产合计                                208,049,872.11         221,064,282.68 负债和净资产总计                             248,332,523.34         276,411,833.19 注： 1、本基金转型日期为 2020 年 6 月 15 日。 发起 A   基金份额总额为 175,944,723.64 份，基金份额净值 1.0825 元；工银 14 天理财债券发起 B   基金份额总额为 15,661,926.64 份，基金份额净值 1.0957 元；工银 14 天理财债券发起 C 基金 份额总额为 401,210.31 份，基金份额净值 1.0873 元。                             第 16页 共 48页                                  工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 会计主体：工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                                                     单位：人民币元                                             本期                  上年度可比期间        项 目            附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024      2023 年 1 月 1 日至 2023                                         年 6 月 30 日                年 6 月 30 日 一、营业总收入                                     3,130,398.57              4,055,449.20 其中：存款利息收入            6.4.7.13                     5,025.31                2,487.01      债券利息收入                                              -                       -    资产支持证券利                                                          -                       - 息收入    买入返售金融资 产收入      其他利息收入                                              -                       - 填列） 其中：股票投资收益            6.4.7.14                            -                       -      基金投资收益                                              -                       -      债券投资收益          6.4.7.15               3,253,916.50              3,477,324.94    资产支持证券投 资收益      贵金属投资收益         6.4.7.17                            -                       -      衍生工具收益          6.4.7.18                            -                       -      股利收益            6.4.7.19                            -                       -      其他投资收益                                              -                       - 失以“-”号填列）                                                          -                       - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                   1,224,447.58              1,566,972.73 其中：卖出回购金融资产 支出                                  第 17页 共 48页                                 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用                                                 -                      - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 五、其他综合收益的税后                                                         -                      - 净额 六、综合收益总额                                   1,905,950.99             2,488,476.47 会计主体：工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                                                   单位：人民币元                                               本期      项目                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                     实收基金               未分配利润                 净资产合计 一、上期期末净资产          205,810,750.37       15,253,532.31             221,064,282.68 二、本期期初净资产          205,810,750.37       15,253,532.31             221,064,282.68 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填          -13,802,889.78          788,479.21             -13,014,410.57 列） （一）、综合收益总                                 -        1,905,950.99               1,905,950.99 额 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数               -13,802,889.78       -1,117,471.78             -14,920,361.56 （净资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款          23,941,418.07        1,831,271.35              25,772,689.42                    -37,744,307.85       -2,948,743.13             -40,693,050.98 款 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变                        -                   -                          - 动（净资产减少以 “-”号填列） 四、本期期末净资产          192,007,860.59       16,042,011.52             208,049,872.11                                          上年度可比期间      项目                         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日                     实收基金               未分配利润                 净资产合计                                 第 18页 共 48页                               工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 一、上期期末净资产         233,597,011.76        12,783,214.26     246,380,226.02 二、本期期初净资产         233,597,011.76        12,783,214.26     246,380,226.02 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填         -14,921,602.40         1,609,703.18     -13,311,899.22 列） （一）、综合收益总                               -          2,488,476.47       2,488,476.47 额 （二）、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数              -14,921,602.40         -878,773.29      -15,800,375.69 （净资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款        20,348,322.19          1,209,906.29      21,558,228.48                   -35,269,924.59        -2,088,679.58     -37,358,604.17 款 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变                      -                     -                  - 动（净资产减少以 “-”号填列） 四、本期期末净资产         218,675,409.36        14,392,917.44     233,068,326.80 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：         赵桂才                        郝炜                     关亚君     基金管理人负责人               主管会计工作负责人                    会计机构负责人     工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”                                     ），系经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1305 号文《关于核准工银瑞信 14 天理财债 券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会 公开募集，首次设立募集规模为 9,090,391,128.41 份基金份额，原基金合同于 2012 年 10 月 26 日正式生效。根据中国证监会关于理财债券型基金整改的要求和原基金合同的约定，基金管理人 对本基金的《工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金基金合同》、《工银瑞信 14 天理财债 券型发起式证券投资基金托管协议》中份额类别设置、申购赎回、投资范围、投资限制、基金资                               第 19页 共 48页                          工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 产估值、收益分配政策和信息披露等条款进行修改，修改后的《工银瑞信 14 天理财债券型发起式 证券投资基金基金合同》、            《工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金托管协议》于 2020 年 登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。   本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》                                  、各项具体会计准则、 《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)              、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国 证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》和中国证监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以 及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。   本基金本报告期未发生会计政策变更。   本基金本报告期无会计估计变更。   本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。   根据财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》                                 、财税[2016]36 号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融 业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融   房地产开发   教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2                         第 20页 共 48页                     工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有 关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其 他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。   对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的 利息及利息性质的收入为销售额。   (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。   (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。                                                     单位：人民币元                                        本期末           项目 活期存款                                                 2,309,008.83 等于：本金                                                2,308,791.67  加：应计利息                                                   217.16  减：坏账准备                                                        - 定期存款                                                           - 等于：本金                                                          -  加：应计利息                                                        -  减：坏账准备                                                        - 其中：存款期限 1 个月以内                                                 -  存款期限 1-3 个月                                                   -  存款期限 3 个月以上                                                   - 其他存款                                                           - 等于：本金                                                          -  加：应计利息                                                        -  减：坏账准备                                                        -                     第 21页 共 48页                              工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告            合计                                                     2,309,008.83                                                                  单位：人民币元                                          本期末       项目                            2024 年 6 月 30 日                    成本             应计利息            公允价值           公允价值变动 股票                           -              -                -              - 贵金属投资-金交所                    -              -                -              - 黄金合约       交易所市场       1,699,984.00     26,343.29     1,727,833.29        1,506.00 债券    银行间市场     240,618,249.30   3,560,026.16   244,280,026.16     101,750.70       合计        242,318,233.30   3,586,369.45   246,007,859.45     103,256.70 资产支持证券                       -              -                -              - 基金                           -              -                -              - 其他                           -              -                -              -       合计        242,318,233.30   3,586,369.45   246,007,859.45     103,256.70      无。      本基金本报告期末未持有期货投资。      本基金本报告期末未持有黄金衍生品。      无。      无。      无。                              第 22页 共 48页                        工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                                                        单位：人民币元                                           本期末         项目 应付券商交易单元保证金                                                       - 应付赎回费                                                             - 应付证券出借违约金                                                         - 应付交易费用                                                    10,773.81 其中：交易所市场                                                          -    银行间市场                                                  10,773.81 应付利息                                                              - 预提审计费                                                     74,863.02 预提信息披露费                                                   59,672.34 预提账户维护费                                                    9,300.00         合计                                               154,609.17                        第 23页 共 48页                      工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                                  金额单位：人民币元                   工银 14 天理财债券发起 A                                      本期        项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                    基金份额（份）                       账面金额 上年度末                     189,706,999.36              189,706,999.36 本期申购                      23,682,138.03                  23,682,138.03 本期赎回（以“-”号填列）            -37,444,413.75              -37,444,413.75 基金拆分/份额折算前                            -                              - 基金拆分/份额折算调整                           -                              - 本期申购                                  -                              - 本期赎回（以“-”号填列）                         -                              - 本期末                      175,944,723.64              175,944,723.64                   工银 14 天理财债券发起 B                                      本期        项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                    基金份额（份）                       账面金额 上年度末                      15,661,926.64                  15,661,926.64 本期申购                                  -                              - 本期赎回（以“-”号填列）                         -                              - 基金拆分/份额折算前                            -                              - 基金拆分/份额折算调整                           -                              - 本期申购                                  -                              - 本期赎回（以“-”号填列）                         -                              - 本期末                       15,661,926.64                  15,661,926.64                   工银 14 天理财债券发起 C                                      本期        项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                    基金份额（份）                       账面金额 上年度末                         441,824.37                     441,824.37 本期申购                         259,280.04                     259,280.04 本期赎回（以“-”号填列）               -299,894.10                    -299,894.10 基金拆分/份额折算前                            -                              - 基金拆分/份额折算调整                           -                              - 本期申购                                  -                              - 本期赎回（以“-”号填列）                         -                              - 本期末                          401,210.31                     401,210.31 注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。   无。                      第 24页 共 48页                           工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                                           单位：人民币元                      工银 14 天理财债券发起 A       项目          已实现部分              未实现部分              未分配利润合计 上年度末              14,538,606.91          -647,331.69       13,891,275.22 本期期初              14,538,606.91          -647,331.69       13,891,275.22 本期利润               1,857,299.36          -126,174.65        1,731,124.71 本期基金份额交易产                   -1,166,127.48            52,113.50       -1,114,013.98 生的变动数 其中：基金申购款           1,885,569.19           -75,291.21        1,810,277.98    基金赎回款          -3,051,696.67           127,404.71       -2,924,291.96 本期已分配利润                       -                    -                     - 本期末               15,229,778.79          -721,392.84       14,508,385.95                      工银 14 天理财债券发起 B       项目          已实现部分              未实现部分              未分配利润合计 上年度末               1,381,330.56           -53,649.40        1,327,681.16 本期期初               1,381,330.56           -53,649.40        1,327,681.16 本期利润                 181,822.36           -10,890.81            170,931.55 本期基金份额交易产                               -                    -                     - 生的变动数 其中：基金申购款                      -                    -                     -    基金赎回款                      -                    -                     - 本期已分配利润                       -                    -                     - 本期末                1,563,152.92           -64,540.21        1,498,612.71                      工银 14 天理财债券发起 C       项目          已实现部分              未实现部分              未分配利润合计 上年度末                  32,495.09             2,080.84             34,575.93 本期期初                  32,495.09             2,080.84             34,575.93 本期利润                   4,145.59              -250.86             3,894.73 本期基金份额交易产                       -3,240.31              -217.49             -3,457.80 生的变动数 其中：基金申购款              19,792.88             1,200.49             20,993.37    基金赎回款             -23,033.19            -1,417.98            -24,451.17 本期已分配利润                       -                    -                     - 本期末                   33,400.37             1,612.49             35,012.86                                                           单位：人民币元                                             本期        项目 活期存款利息收入                                                          5,018.85 定期存款利息收入                                                                 - 其他存款利息收入                                                                 -                           第 25页 共 48页                         工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 结算备付金利息收入                                                     2.99 其他                                                            3.47 合计                                                        5,025.31      无。      无。      无。                                                     单位：人民币元                                                本期            项目 债券投资收益——利息收入                                           3,730,145.57 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券                                                         -476,229.07 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                                    - 债券投资收益——申购差价收入                                                    -            合计                                          3,253,916.50                                                     单位：人民币元                                                本期             项目 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 减：应计利息总额                                               4,294,819.05 减：交易费用                                                     6,175.00 买卖债券差价收入                                                -476,229.07      无。                         第 26页 共 48页                       工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                       第 27页 共 48页                         工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                                       单位：人民币元                                             本期             项目名称        股票投资                                                           -        债券投资                                               -137,316.32        资产支持证券投资                                                       -        基金投资                                                           -        贵金属投资                                                          -        其他                                                             -        权证投资                                                           - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税              合计                                           -137,316.32   无。   无。                                                        单位：人民币元                                                本期                    项目 审计费用                                                        24,863.02 信息披露费                                                       59,672.34 证券出借违约金                                                               - 账户维护费                                                       18,600.00 银行费用                                                            5,764.29                    合计                                      108,899.65   截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。   截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。                         第 28页 共 48页                        工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。          关联方名称                         与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司             基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司               基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司             基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。   无。   无。   无。   无。   无。                                                          单位：人民币元                               本期                     上年度可比期间         项目          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6    2023 年 1 月 1 日至 2023 年                              月 30 日                     6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费                     293,865.34               319,991.07 其中：应支付销售机构的客户维护 费 应支付基金管理人的净管理费                      164,671.05               180,697.57 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.27%的年费率计提。计算方法如下：                        第 29页 共 48页                                  工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   H=E×0.27%/当年天数   H 为每日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。                                                                     单位：人民币元                                      本期                      上年度可比期间         项目                 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6     2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                     月 30 日                     6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费                              87,071.15                 94,812.21 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.08%的年费率计提。计算方法如下：   H=E×0.08%/当年天数   H 为每日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。                                                                     单位：人民币元                                                本期 获得销售服务费的各                                  当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称              工银 14 天理财债 工银 14 天理财债 工银 14 天理财债                                                                       合计                    券发起 A            券发起 B           券发起 C 工银瑞信基金管理 有限公司 中国工商银行股份 有限公司 招商银行股份有限 公司 合计                  195,799.24           849.25            298.97     196,947.46                                         上年度可比期间 获得销售服务费的各                                  当期发生的基金应支付的销售服务费    关联方名称              工银 14 天理财债 工银 14 天理财债 工银 14 天理财债                                                                       合计                券发起 A      券发起 B      券发起 C 工银瑞信基金管理             9,879.89                  -           782.25      10,662.14                                  第 30页 共 48页                                工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 有限公司 中国工商银行股份 有限公司 招商银行股份有限 公司 合计                206,667.12           829.83           782.25           208,279.20 注：本基金各级基金份额按照不同的费率计提销售服务费。A 类基金份额的销售服务费年费率为 各级基金份额的销售服务费计提的计算方法如下：      H=E×基金销售服务费年费率/当年天数      H 为每日应计提的基金销售服务费      E 为前一日的基金资产净值      基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。                                                                    单位：人民币元                                 本期     银行间市场交易的     债券交易金额                 基金逆回购                      基金正回购      各关联方名称     基金买入       基金卖出       交易金额       利息收入       交易金额         利息支出 -                      -          -          -          -            -            -                            上年度可比期间     银行间市场交易的     债券交易金额                 基金逆回购                      基金正回购      各关联方名称     基金买入       基金卖出       交易金额       利息收入       交易金额         利息支出 招商银行股份有限公                                                   15,200,000                        -          -          -          -                  2,956.09 司                                                                  .00           情况      无。           的情况      无。                                第 31页 共 48页                              工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   无。   无。                                                             单位：人民币元                         本期                                                  上年度可比期间  关联方名称                                     2023年至2023年                          日              期末余额          当期利息收入          期末余额             当期利息收入 招商银行股份有 限公司   无。   无。   无。   无。   无。   截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 40,008,286.59 元，是以如下债券作为质押：                                                           金额单位：人民币元                              第 32页 共 48页                                  工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告  债券代码        债券名称      回购到期日         期末估值单价      数量（张）        期末估值总额                CD154     日                CD187     日              SCP007        日 合计                                                  450,000   44,800,841.06   无。   无。   本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。   本基金管理人的风险管理机构由董事会下设的风险管理委员会、督察长、公司风险管理与内 部控制委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。   公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。 同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风 险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改 进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑 成的风险管理体系。其中：   （1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实 各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条 线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对 薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我 完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。   （2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二道防线。第二道防线通过 制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导， 主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和                                  第 33页 共 48页                      工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、 再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和 监督检查，负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查，风险管理部负责对公司的投资风险 进行独立评估、监控、检查和报告。   （3）稽核审计部是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、 规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行 独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。   同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对 重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司 管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事 会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门 开展风险管控工作。   本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。   信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。   本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发 行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应 的信用风险。                                                  单位：人民币元                         本期末                   上年度末       短期信用评级 A-1                                   -                       - A-1 以下                                -                       - 未评级                       80,821,708.14          141,356,978.14 合计                        80,821,708.14          141,356,978.14 注：上述评级均取自第三方评级机构。                     第 34页 共 48页                       工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告       无。                                                        单位：人民币元                          本期末                       上年度末        短期信用评级 A-1                                        -                        - A-1 以下                                     -                        - 未评级                         29,540,398.44               39,445,997.05 合计                          29,540,398.44               39,445,997.05                                                       单位：人民币元                          本期末                       上年度末        长期信用评级 AAA                       123,735,143.62                71,577,155.19 AAA 以下                                -                             - 未评级                                   -                             - 合计                        123,735,143.62                71,577,155.19 注：上述评级均取自第三方评级机构。       无。       无。       流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来 的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因 此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。       无。                       第 35页 共 48页                                      工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告    本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》及《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》等有关法规 的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对 性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采 用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资 产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风 险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相 匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式 带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 请时，本基金的基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，最大限度保护基金份额持有人利益。本报告期内，本基 金未发生重大流动性风险事件。    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。    利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。    本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。                                                                         单位：人民币元       本期末       资产 货币资金                2,309,008.83            -           -           -     2,309,008.83 存出保证金                      34.81            -           -           -            34.81 交易性金融资产            246,007,859.45           -           -           -    246,007,859.45 应收申购款                          -            -           -   15,620.25        15,620.25                                      第 36页 共 48页                                        工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告      资产总计          248,316,903.09            -           -      15,620.25   248,332,523.34       负债 卖出回购金融资产款 40,008,286.59                      -           -              -   40,008,286.59 应付管理人报酬                         -            -           -      46,373.91       46,373.91 应付托管费                           -            -           -      13,740.41       13,740.41 应付销售服务费                         -            -           -      47,468.53       47,468.53 应交税费                            -            -           -      12,172.62       12,172.62 其他负债                            -            -           -     154,609.17      154,609.17      负债总计          40,008,286.59             -           -     274,364.64   40,282,651.23  利率敏感度缺口           208,308,616.50            -           -   -258,744.39    208,049,872.11     上年度末       资产 货币资金                2,189,701.45             -           -              -    2,189,701.45 存出保证金                     2,286.36           -           -              -        2,286.36 交易性金融资产            273,985,983.60            -           -              -   273,985,983.60 应收清算款                           -            -           -     203,861.78      203,861.78 应收申购款                           -            -           -      30,000.00       30,000.00      资产总计          276,177,971.41            -           -     233,861.78   276,411,833.19       负债 卖出回购金融资产款 55,011,230.75                      -           -              -   55,011,230.75 应付管理人报酬                         -            -           -      51,263.79       51,263.79 应付托管费                           -            -           -      15,189.27       15,189.27 应付销售服务费                         -            -           -      52,805.39       52,805.39 应交税费                            -            -           -      20,144.09       20,144.09 其他负债                            -            -           -     196,917.22      196,917.22      负债总计          55,011,230.75             -           -     336,319.76   55,347,550.51  利率敏感度缺口           221,166,740.66            -           -   -102,457.98    221,064,282.68 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。             该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；      假设     假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；             此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。                                                  对资产负债表日基金资产净值的              相关风险变量的变                            影响金额（单位：人民币元）                                                                 上年度末 （2023 年 12 月                       动              本期末 （2024 年 6 月 30 日） 分析          利率减少 25 基准点                           159,387.36                  219,469.82                                       第 37页 共 48页                         工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告           利率增加 25 基准点             -158,949.98            -218,981.24   外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。   其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于固定收益品种，因此无重大其他价格风险。   无。   除市场利率和外汇利率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。   无。   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                       单位：人民币元                              本期末                    上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                                      -                        - 第二层次                          246,007,859.45          273,985,983.60                         第 38页 共 48页                        工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 第三层次                                       -                        -            合计               246,007,859.45             273,985,983.60      本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。      本基金本报告期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层 次未发生重大变动。      于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末： 同)。      本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这 些金融工具账面价值与公允价值差异很小。      截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                      §7 投资组合报告                                                      金额单位：人民币元 序号              项目               金额                占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                    -                   -       其中：债券                    246,007,859.45                  99.06         资产支持证券                                 -                   -       其中：买断式回购的买入返售金融资                                                -                   -       产                       第 39页 共 48页                         工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。      本基金本报告期末未持有境内股票投资。      无。      本基金本报告期末未持有股票。      本基金本报告期无买入股票明细。      本基金本报告期无卖出股票明细。      本基金本报告期无买入卖出股票交易。                                                    金额单位：人民币元 序号               债券品种            公允价值            占基金资产净值比例（%）           其中：政策性金融债              10,182,775.96              4.89 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。                                                    金额单位：人民币元                         第 40页 共 48页                                   工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 序号       债券代码        债券名称       数量（张）       公允价值           占基金资产净值比例（%）      本基金本报告期末未持有资产支持证券。      本基金本报告期末未持有贵金属。      本基金本报告期末未持有权证。      本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。      本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形      本基金投资的前十名证券的发行主体中，湖北能源集团股份有限公司在报告编制日前一年内 曾受到地方证监局的处罚；中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方外管局、 国家金融监管总局的处罚。      上述情形对上市公司的财务和经营状况无重大影响，投资决策流程符合基金管理人的制度要 求。      本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。                                  第 41页 共 48页                                     工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                                                      单位：人民币元     序号                    名称                                  金额    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。    无。    无。                           §8 基金份额持有人信息                                                                       份额单位：份                                                       持有人结构                                           机构投资者                     个人投资者           持有人                     户均持有的基                                                      占总 份额级别       户数                                         占总份                       金份额                                                       份额           （户）                           持有份额          额比例          持有份额                                                                                 比例                                                       （%）                                                                                 （%） 工银 14 天 理财债券      10,660        16,505.13      1,629,750.37    0.93    174,314,973.27 发起 A 工银 14 天 理财债券          1     15,661,926.64                 -      -      15,661,926.64 发起 B 工银 14 天 理财债券         89         4,507.98                  -      -         401,210.31 发起 C                                     第 42页 共 48页                                          工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   合计          10,750         17,861.20        1,629,750.37    0.85        190,378,110.22   项目                   份额级别                   持有份额总数（份）                  占基金总份额比例（%） 基金管理 工银 14 天理财债券发起 A                                     143,957.32                         0.08 人所有从      工银 14 天理财债券发起 B                                                 -                         - 业人员持 有本基金 工银 14 天理财债券发起 C                                          10.47                         0.00                         合计                               143,967.79                         0.07         项目                       份额级别                  持有基金份额总量的数量区间（万份）             工银 14 天理财债券发起 A                                                                    0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责 工银 14 天理财债券发起 B                                                                     0 人持有本开放式基金             工银 14 天理财债券发起 C                                                                    0                                    合计                                                          0                         工银 14 天理财债券发起 A                                                    10~50 本基金基金经理持有本            工银 14 天理财债券发起 B                                                                     0 开放式基金            工银 14 天理财债券发起 C                                                                     0                                    合计                                                      10~50    无。                               §9 开放式基金份额变动                                                                                      单位：份    项目          工银 14 天理财债券发起 A               工银 14 天理财债券发起 B             工银 14 天理财债券发起 C 基金合同生效 日（2012 年 10 月 26 日）基金 份额总额 本报告期期初 基金份额总额 本报告期基金 总申购份额 减：本报告期 基金总赎回份                   37,444,413.75                           -                  299,894.10 额 本报告期基金                                   -                       -                            -                                          第 43页 共 48页                            工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 拆分变动份额 本报告期期末 基金份额总额 注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；                       §10 重大事件揭示   本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。   本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。   本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。   本报告期内基金投资策略未有改变。   本报告期内本基金未改聘会计师事务所。   无。   本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。                                                     金额单位：人民币元                       股票交易                 应支付该券商的佣金        交易单元                    占当期股票成               占当期佣金 券商名称                                                         备注         数量     成交金额            交总额的比例       佣金      总量的比例                                  (%)                  (%)                            第 44页 共 48页                        工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告 长江证券      2        -             -       -         -   - 方正证券      1        -             -       -         -   - 广发证券      4        -             -       -         -   - 国投证券      2        -             -       -         -   - 国信证券      1        -             -       -         -   - 海通证券      3        -             -       -         -   - 华安证券      2        -             -       -         -   - 华泰证券      1        -             -       -         -   - 申万宏源      2        -             -       -         -   - 招商证券      1        -             -       -         -   - 浙商证券      2        -             -       -         -   - 中金公司      2        -             -       -         -   - 中信建投      2        -             -       -         -   - 中信证券      1        -             -       -         -   - 注：1.交易单元的选择标准和程序   基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。   （1）选择标准   a)   财务状况良好。   b)   经营行为规范。   c)   合规记录优良。   d)   研究服务能力良好，具有较为完备的研究人员队伍和研究体系。   （2）选择程序   根据以上标准,基金管理人对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公司需提供 至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研究服务评 估。根据对其研究服务评估结果，决定是否作为新增合作证券公司。   （1）在合同存续期间，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的综合证券服务质量、费率 等情况进行评估。   （2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并 根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券公 司租用其交易单元。   （3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止 租用其交易单元。                        第 45页 共 48页                               工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告                                                       金额单位：人民币元             债券交易                  债券回购交易                 权证交易                    占当期债                                          占当期权 券商名                                         占当期债券                      券                                             证  称     成交金额                   成交金额          回购成交总     成交金额                    成交总额                                          成交总额                                             额的比例(%)                    的比例(%)                                        的比例(%) 长江证                -          -           -           -          -           -  券 方正证                -          -           -           -          -           -  券 广发证  券 国投证                -          -           -           -          -           -  券 国信证                -          -           -           -          -           -  券 海通证                -          -           -           -          -           -  券 华安证                -          -           -           -          -           -  券 华泰证                -          -           -           -          -           -  券 申万宏                -          -           -           -          -           -  源 招商证                -          -           -           -          -           -  券 浙商证                -          -           -           -          -           -  券 中金公                -          -           -           -          -           -  司 中信建                -          -           -           -          -           -  投 中信证                -          -           -           -          -           -  券 序号                 公告事项                   法定披露方式         法定披露日期       工银瑞信基金管理有限公司关于终止       北京增财基金销售有限公司办理本公       司旗下基金相关销售业务及后续投资       者服务措施的公告       关于工银瑞信 14 天理财债券型发起       式证券投资基金 2024 年春节假期暂                               第 46页 共 48页                           工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告           停非直销销售机构申购、转换转入业           务的公告           工银瑞信基金管理有限公司关于终止           北京中期时代销售有限公司办理本公           司旗下基金相关销售业务及后续投资           者服务措施的公告           工银瑞信基金管理有限公司关于旗下           部分条款的公告           关于工银瑞信 14 天理财债券型发起           式证券投资基金 2024 年劳动节假期           暂停非直销销售机构申购、转换转入           业务的公告                 §11 影响投资者决策的其他重要信息      无。      工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金修改“基金的投资”章节之信用评级条款， 并修订《基金合同》、《托管协议》，自 2024 年 3 月 18 日起生效，详见基金管理人在规定媒介 上发布的公告。       《工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金基金合同》                                   ；       《工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金托管协议》                                   ；       《工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金招募说明书》；      基金管理人或基金托管人的住所。                           第 47页 共 48页                           工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2024 年中期报告   投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理 时间内取得上述文件的复印件。   投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。   客户服务中心电话：400-811-9999   网址：www.icbccs.com.cn                                         工银瑞信基金管理有限公司                           第 48页 共 48页